국내주식세금이 손실 매도에도 붙는지 헷갈리셨나요? 거래세와 양도세 기준을 나눠 보면 정리가 됩니다.
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국내주식세금 손실 매도에도 거래세가 붙는 이유
국내주식은 이익과 무관하게 매도 순간 거래세가 붙어요. 원문 기준 세율은 매도대금의 0.20%입니다.
5,000만 원어치를 팔면 10만 원이 제세금으로 공제돼요. 손절 뒤에도 환급은 없어서 매매 횟수가 많을수록 부담이 쌓입니다.
국내주식세금 양도소득세는 대주주에게만 생깁니다
일반 개인투자자의 장내 국내주식 매매차익은 원칙적으로 비과세예요. 다만 대주주라면 양도소득세 대상이 됩니다.
자료에는 종목별 50억 원 이상, 코스피 1%, 코스닥 2%, 코넥스 4% 기준이 제시됐어요. 과세표준 3억 원 이하는 22%, 초과분은 27.5%로 안내됐습니다.
국내주식세금 대주주 판정은 보유금액과 시점이 중요합니다
최대주주 일가라면 친족 지분이 합산될 수 있어요. 보유금액만 봤을 때와 판정 범위가 달라질 수 있습니다.
원문은 연말 결산 마감 2영업일 전 조정을 언급했어요. 다만 판정 시점과 결제 기준은 해마다 확인이 필요합니다.
홈택스 양도소득세 모의계산기에 종목 평가액과 주식 수를 넣으면 대주주 여부를 가늠할 수 있어요.
국내주식세금 ISA는 손익통산과 분리과세가 핵심입니다
| 구분 | 일반 계좌 | ISA |
|---|---|---|
| 국내 개별주식 | 대주주 아니면 매매차익 비과세 | 손익통산 뒤 순이익 기준 과세 |
| 국내 상장 해외 ETF | 배당소득세 15.4% 가능 | 비과세 한도 초과분 9.9% 분리과세 |
| 배당금·이자 | 연 2,000만 원 초과 시 종합과세 위험 | 분리과세 소득은 합산에서 제외 |
| 거래 횟수 | 매도 때마다 거래세 누적 | 거래세 자체는 같지만 세후 설계에 도움 |
ISA는 계좌 안 이익과 손실을 합쳐 순이익만 봐요. 일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 비과세입니다.
초과 수익에는 15.4% 대신 9.9% 분리과세가 붙어요. 분리과세 소득은 연 2,000만 원 금융소득종합과세 합산에서 빠집니다.
배당금과 예금 이자가 큰 분은 세후 수익 관리가 한결 편해질 수 있어요.
국내주식세금 절세는 어떤 상품부터 담을지부터 갈립니다
국내 개별주식은 일반계좌에서도 매매차익이 비과세예요. 그래서 ISA 우선순위는 상대적으로 낮게 보는 편이 자연스럽습니다.
국내 상장 해외 ETF, 고배당주, 배당형 ETF, 채권형 ETF는 세금 체감이 달라질 수 있어요. 금융소득 2,000만 원 근처라면 더 민감합니다.
즉, 세금이 생기는 자산부터 계좌를 나누는 쪽이 관리가 편해요. 국내주식은 일반계좌, 배당성 자산은 ISA처럼 나누면 흐름이 보입니다.
자주 묻는 질문
1. 손실 매도면 세금이 아예 없나요?
아니에요. 일반적으로 매도대금의 0.20% 거래세가 먼저 붙습니다.
2. 일반 투자자도 국내주식 양도세를 내나요?
원칙적으로는 아니에요. 대주주에 해당할 때 과세 대상이 됩니다.
3. ISA 안에서는 손실과 수익을 묶을 수 있나요?
네. 계좌 안 손익통산이 가능해 순이익 기준으로 봅니다.
4. ISA 비과세 한도는 어떻게 되나요?
자료 기준 일반형 200만 원, 서민형 400만 원이에요. 초과분은 9.9% 분리과세입니다.
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