ISA 계좌 3년 후 해지해야 할까 만기 연장 중도해지 세금 총정리

ISA계좌 3년은 만기가 아닙니다

ISA계좌의 3년은 계좌 개설일 기준이에요. 세제혜택을 받기 위한 최소 기간입니다.

기간이 지나면 계속 운용해도 되고, 해지도 가능합니다. 일반형은 순이익 200만 원까지, 서민형·농어민형은 400만 원까지 비과세예요.

연간 납입한도는 2천만 원, 총 한도는 1억 원입니다. 남은 연간 한도는 다음 해로 넘어가요. 전 금융기관 합산 1인 1계좌예요.

세금은 순이익으로 계산됩니다

세금은 계좌 안의 순이익으로 봅니다. 이익과 손실을 합쳐서 계산해요.

손익통산이 되는 구조라서, 한 상품 수익만 따로 보지 않습니다. 중개형 ISA에서는 국내 상장주식, ETF, 채권, 펀드를 고를 수 있어요.

해외 거래소 주식은 직접 매수할 수 없습니다. 대신 이자와 배당처럼 과세 대상 수익에서 절세 효과가 커집니다.

수익이 500만 원일 때 차이

500만 원 수익을 기준으로 보면 차이가 잘 보여요. 일반계좌와 ISA를 나란히 보면 이해가 쉽습니다.

차이는 꽤 분명해요. 수익이 큰 해일수록 ISA계좌의 체감이 커집니다.

중도인출과 중도해지 차이

중도인출은 원금 범위에서 일부만 빼는 방식입니다. 계좌 자체를 닫는 것과는 달라요.

다만 한 번 뺀 금액만큼 납입한도가 다시 생기진 않아요. 중도해지는 3년 전에 하면 세제혜택이 달라질 수 있습니다.

운용수익은 원금과 달라요. 상품 매도 뒤 정산 흐름을 거치게 됩니다.

사망이나 해외이주처럼 인정되는 사유는 예외가 있어요. 이런 경우는 금융회사 확인이 좋습니다.

3년 뒤에는 어떻게 할까

3년이 지나면 해지보다 선택이 중요해요. 그대로 두고 운용해도 되고, 해지 뒤 새로 시작해도 됩니다.

만기금은 연금저축이나 IRP로 옮길 수 있어요. 60일 안에 이전하면 이전금액의 10%, 최대 300만 원까지 추가 세액공제 대상이 될 수 있습니다.

일반형은 만 19세 이상 국내 거주자가 대상입니다. 근로소득이 있으면 만 15세 이상도 가능한 경우가 있어요.

서민형은 근로소득 5천만 원 이하, 종합소득 3천800만 원 이하가 기준입니다. 금융소득종합과세 대상 이력도 확인해요.

수익이 비과세 한도를 크게 넘었다면 해지 후 새 ISA를 보는 방법도 있어요. 다만 재가입 조건은 시점마다 확인이 필요합니다.

자주 묻는 질문